Рынок земли: какие документы нужны для подтверждения средств

Одним из условий покупки земельного участка является проверка нотариусом источника происхождения средств покупателя.

То есть, в случае приобретения земельного участка сельскохозяйственного назначения в собственность по отплатному договору (купля-продажа, рента, мена и т.д.), нотариус обязан проверить источники происхождения средств или других активов приобретателя.

Источники происхождения средств для приобретения в собственность земельного участка:

• заработная плата (денежное обеспечение);
• гонорары и другие выплаты по гражданско-правовым соглашениям;
• доход от предпринимательской или независимой профессиональной деятельности;
• доход от отчуждения имущества;
• дивиденды;
• проценты;
• роялти;
• страховые выплаты;
• выигрыши (призы) в азартных играх, выигрышах (призах) в лотерею или в другие розыгрыши, в букмекерском паре, в паре тотализатора;
• призы (выигрыши) в денежной форме, полученные за победу и/или участие в любительских спортивных соревнованиях;
• благотворительная помощь;
• пенсия;
• наследство;
• подарки;
• средства, полученные взаймы (кредит);
• обретение права на находку или клад;
• другие источники, не запрещенные законом.

Документы, подтверждающие источники происхождения средств:

• декларация об имущественном состоянии и доходах;
• декларация об имуществе, доходах, расходах и обязательствах финансового характера/декларация лица, уполномоченного на выполнение функций государства или органа местного самоуправления;
• годовая (квартальная, другая) финансовая и/или налоговая отчетность юридического лица — приобретателя и физического лица-предпринимателя (при наличии), полученная нотариусом непосредственно от приобретателя (баланс, выписки, содержащие данные о прибылях и убытках хозяйственной деятельности клиента, налоговая декларация с приложениями);
• финансовая отчетность юридического лица-приобретателя, обнародованная в соответствии с требованиями законодательства;
• другие документы, подтверждающие источники происхождения средств.

Нотариус для установления источников происхождения средств может использовать официальные документы, публичную информацию, в частности сведения Единого государственного реестра деклараций лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления, которая формируется и ведется Национальным агентством по вопросам предотвращения коррупции, информацию, полученную от приобретателя.